La Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF) facult\u00f3 a las entidades bancarias, financieras y aseguradoras a solicitar documentaci\u00f3n tributaria a los clientes que busquen dolarizarse. La nueva norma fue publicada el viernes pasado en el Bolet\u00edn Oficial a trav\u00e9s de la resoluci\u00f3n N\u00b0 6\/2022.<\/p>\n\n\n\n
La medida firmada por el flamante titular del organismo, Juan Carlos Otero, modifica los criterios establecidos por el mismo ente en 2017, con la resoluci\u00f3n 30, y en el 2018 con la 21 y 28. Esta determinaci\u00f3n busca, en su esp\u00edritu primario, combatir maniobras de lavado de dinero, aunque al mismo tiempo se convierte en un nuevo requisito para el acceso a divisas en el mercado local, particularmente para la compra del d\u00f3lar MEP y el Contado con Liquidaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
\u201cLa norma se adec\u00faa a los est\u00e1ndares internacionales del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), fortalece las herramientas de control que hab\u00edan sido desarticuladas por las normas precitadas\u201d durante el gobierno de Mauricio Macri, aseguran desde ese organismo.<\/p>\n\n\n\n
En la fundamentaci\u00f3n de la resoluci\u00f3n, la UIF se\u00f1al\u00f3 que el contenido de las normas dispuestas en 2017 y 2018 \u00abincrementaron los riesgos de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo, en tanto habilitaba a contribuyentes a declarar activos previamente ocultos, lo que pod\u00eda resultar en que vol\u00famenes considerables de dinero, que previamente se encontraban fuera del sistema financiero formal, sean depositados o transferidos a entidades financieras argentinas, exponiendo de tal manera la integridad de las mismas y del sistema financiero en su conjunto\u00bb.<\/p>\n\n\n\n
Asimismo, indica que \u201cla Recomendaci\u00f3n 10 del GAFI determina que cuando los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo sean mayores, debe exigirse a las instituciones financieras que ejecuten medidas intensificadas de \u00b4Debida Diligencia del Cliente\u00b4 a tono con los riesgos identificados. En particular, deben incrementar el grado y naturaleza del monitoreo de la relaci\u00f3n comercial, a fin de determinar si esas transacciones o actividades parecen inusuales o sospechosas\u201d, explica la resoluci\u00f3n del ente nacional.<\/p>\n\n\n\n
La nueva modificaci\u00f3n sustituye el primer p\u00e1rrafo del art\u00edculo 37 de la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0 30\/2017, al tiempo que el art\u00edculo segundo reemplaza el primer p\u00e1rrafo del art\u00edculo 35 de la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0 21\/2018, por el siguiente texto: \u201cLa informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n solicitadas deber\u00e1n permitir la confecci\u00f3n de un perfil transaccional prospectivo (ex ante), sin perjuicio de las calibraciones y ajustes posteriores, de acuerdo con las operaciones efectivamente realizadas\u201d.<\/p>\n\n\n\n
\u201cDicho perfil estar\u00e1 basado en el entendimiento del prop\u00f3sito y la naturaleza esperada de la relaci\u00f3n comercial, la informaci\u00f3n transaccional y la documentaci\u00f3n relativa a la situaci\u00f3n econ\u00f3mica, patrimonial, financiera y tributaria que hubiera proporcionado el Cliente o que hubiera podido obtener la propia Entidad, conforme los procesos de Debida Diligencia que corresponda aplicar en cada caso\u201d, agrega.<\/p>\n\n\n\n
En tanto que tambi\u00e9n se modific\u00f3 el primer p\u00e1rrafo del art\u00edculo 36 de la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0 28\/2018 por el siguiente texto: \u00abLa informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n solicitadas deber\u00e1n permitir la confecci\u00f3n de un perfil para aquellos Clientes de riesgo bajo, medio y alto, sin perjuicio de las calibraciones y ajustes posteriores, de acuerdo con las operaciones efectivamente realizadas\u00bb.<\/p>\n\n\n\n
\u00abDicho perfil estar\u00e1 basado en el entendimiento del prop\u00f3sito y la naturaleza esperada de la relaci\u00f3n comercial, la informaci\u00f3n, y en aquellos casos que su nivel de riesgo lo requiera la documentaci\u00f3n relativa a la situaci\u00f3n econ\u00f3mica, patrimonial, financiera y tributaria que hubiera proporcionado el Cliente o que hubiera podido obtener el propio Sujeto Obligado, conforme los procesos de Debida Diligencia que corresponda aplicar en cada caso\u00bb, finaliz\u00f3 la resoluci\u00f3n del organismo estatal.<\/p>\n